證監(jiān)會罕見同天公布37條券商處罰
2021-04-07來源：財聯(lián)社
財聯(lián)社（深圳，記者鄒晨輝）訊，監(jiān)管層近期頻繁喊話中介機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)當(dāng)好“看門人”的背景下，對券商和投行從業(yè)人員的監(jiān)管處罰力度也在加強(qiáng)。
4月6日晚，證監(jiān)會一口氣公布37條對券商違規(guī)的處罰信息，多家券商如海通證券、中信證券、中金公司、中信建投、東方證券、國金證券、五礦證券等均被點名，更為值得關(guān)注的是，37條罰單中，八成以上開給了投行及保代。
從處罰類型來看，這37條處罰信息其中，既有行政監(jiān)管、也有自律監(jiān)管。財聯(lián)社記者梳理發(fā)現(xiàn)，上述被點名的券商有的系因業(yè)務(wù)違規(guī)收到警示函，也有因業(yè)務(wù)違規(guī)被責(zé)令改正和被監(jiān)管談話等。
上述處罰信息中，除多家券商因業(yè)務(wù)違規(guī)被處罰，還有多位保代從業(yè)人員也被點名處罰。其中既有因涉及可轉(zhuǎn)債、配股、并購項目原因被罰，也有因未勤勉盡職遭罰。
海通一單IPO、兩單并購、一單新三板項目遭罰，同罰七名保代
根據(jù)證監(jiān)會4月6日發(fā)布的關(guān)于對海通證券及曾軍、周威采取出具警示函監(jiān)管措施的決定，經(jīng)查，證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)海通證券及曾軍、周威在保薦四方光電股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市過程中，在首次提交的保薦工作報告等材料中未披露公司實際控制人熊友輝涉嫌行賄的事項。
證監(jiān)會認(rèn)為，上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第137號）第四條的規(guī)定。按相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會決定對海通證券及曾軍、周威采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。
根據(jù)4月6日證監(jiān)會發(fā)布的信息，海通證券還因其新三板項目被查出問題而受罰。比如，海通證券被查出作為山東新綠食品股份有限公司推薦掛牌主辦券商，未勤勉盡責(zé)，對掛牌公司內(nèi)控情況、股權(quán)情況等核查不充分而收到警示函。
此外，海通證券還有兩單并購項目接罰單。
一是被查出在履行上海中技樁業(yè)股份有限公司重組上市持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)過程中，未按規(guī)定履行定期回訪、現(xiàn)場檢查等程序，未按規(guī)定對所利用的會計師工作進(jìn)行審慎核查，走訪客戶的方式不合理且流于形式等。為此，海通證券兩位保代即孫煒、朱玉峰被約談。
二是在擔(dān)任上海富控互動娛樂股份有限公司先后收購上海宏投網(wǎng)絡(luò)科技有限公司51%和49%股權(quán)財務(wù)顧問過程中，未對上市公司存貸雙高、標(biāo)的資產(chǎn)相關(guān)方在上市公司實控人關(guān)聯(lián)企業(yè)繳納社保等異常情況保持必要的職業(yè)審慎并充分核查，未通過函證、訪談等方式對上市公司對外擔(dān)保情況進(jìn)行核查而被約談。為此，海通證券三位保代即李永昊、鐘夏楠、胡珉杰涉及此項目遭罰。
其中，李永昊被認(rèn)定為不適當(dāng)人選3個月；鐘夏楠被認(rèn)定為不適當(dāng)人選3個月；胡珉杰被認(rèn)定為不適當(dāng)人選6個月。
中信證券一單IPO項目遭罰，同罰兩保代
根據(jù)證監(jiān)會4月6日發(fā)布的對中信證券的警示函中提到，經(jīng)查，證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)中信證券在保薦深圳市亞輝龍生物科技股份有限公司科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票申請過程中，提交的申報材料存在財務(wù)數(shù)據(jù)前后不一致，披露口徑出現(xiàn)明顯差異；信息披露內(nèi)容前后矛盾；未履行豁免披露程序等方面問題。
證監(jiān)會表示，按照《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》第七十四條的規(guī)定，決定對中信證券采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。證監(jiān)會認(rèn)為，上述違規(guī)事項的發(fā)生，反映中信證券內(nèi)部控制制度存在薄弱環(huán)節(jié)，現(xiàn)責(zé)令中信證券對內(nèi)控制度存在的問題進(jìn)行整改，并將整改情況的報告報送證監(jiān)會。
此外，保薦人員孫炎林、王棟采取也遭處罰，也被證監(jiān)會出具警示函。
中金公司因IPO項目被罰，涉及兩保代
公司和保薦從業(yè)人員雙雙被罰的還有中金公司和中信建投。根據(jù)證監(jiān)會4月6日發(fā)布的關(guān)于對中金公司及趙言、黃欽采取出具警示函監(jiān)管措施的決定。
經(jīng)查，證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)中金公司及趙言、黃欽在保薦成都極米科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市過程中，未勤勉盡責(zé)督促發(fā)行人按照監(jiān)管要求清理相關(guān)對賭協(xié)議并履行披露義務(wù)，未主動就對賭協(xié)議是否符合相關(guān)監(jiān)管要求發(fā)表專項核查意見。
證監(jiān)會表示，該行為違反了《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》第七十四條等規(guī)定。按照相關(guān)規(guī)定，決定對中金公司及趙言、黃欽采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。
中信建投因IPO項目被監(jiān)管談話，同罰兩保代
證監(jiān)會當(dāng)天還發(fā)布了關(guān)于對中信建投采取監(jiān)管談話措施的決定，證監(jiān)會稱，中信建投作為二十一世紀(jì)空間技術(shù)應(yīng)用股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，存在以下違規(guī)行為：對發(fā)行人商譽減值、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整事項等情況的核查不充分，未按規(guī)定對發(fā)行人轉(zhuǎn)貸事項發(fā)表專業(yè)意見等。
為此，中信建投遭到證監(jiān)會約談。證監(jiān)會要求中信建投認(rèn)真查找和整改問題，建立健全和嚴(yán)格執(zhí)行投行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度、工作流程和操作規(guī)范，誠實守信、勤勉盡責(zé)，切實提升投行業(yè)務(wù)質(zhì)量等。而保薦人趙鑫、王璟則因未勤勉盡責(zé)同樣遭處罰，被證監(jiān)會決定暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個月。
被罰的還有五礦、國金、東方、西部
據(jù)財聯(lián)社記者梳理，投行和保代被罰的還有五礦證券、國金證券、東方證券、西部證券等。
西部證券被查出作為湖南華納大藥廠股份有限公司和長沙興嘉生物工程股份有限公司申請首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市項目的保薦人，存在發(fā)行上市申請文件存在多處信息披露不準(zhǔn)確、不規(guī)范等問題而被監(jiān)管予以警示。
東方證券承銷保薦有限公司被查出作為上海之江生物科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，存在對發(fā)行人收入確認(rèn)政策、固定資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)方資金占用等情況的核查不充分，內(nèi)部控制有效性不足等違規(guī)行為，為此收到證監(jiān)會的警示函。
國金證券因被查出作為參仙源參業(yè)股份有限公司推薦掛牌主辦券商，未勤勉盡責(zé)，對掛牌公司重大合同等核查不充分而收到警示函。
五礦證券則被查出在保薦深圳信測標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)服務(wù)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市過程中，在首次提交的保薦工作報告等材料中，未披露發(fā)行人重要子公司蘇州市信測標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)服務(wù)有限公司涉嫌行賄的事項收到警示函。此外，五礦證券被罰的還有保代王文磊、施偉。
中信證券因多項違規(guī)情形被責(zé)令整改
在證監(jiān)會4月6日公布的處罰信息中，還有券商被查出公司存在多處問題而被責(zé)令整改。
根據(jù)4月6日當(dāng)天證監(jiān)會發(fā)布關(guān)于對中信證券采取責(zé)令改正措施的決定，經(jīng)查，中信證券存在以下情形：
一是私募基金托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不夠完善，個別項目履職不謹(jǐn)慎。具體來看，一是業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管控不到位，部分項目業(yè)務(wù)準(zhǔn)入未嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和審批程序，未充分關(guān)注和核實管理人準(zhǔn)入材料。二是投資監(jiān)督業(yè)務(wù)流程存在薄弱環(huán)節(jié)，部分產(chǎn)品未及時調(diào)整系統(tǒng)中設(shè)定的監(jiān)督內(nèi)容，部分投資監(jiān)督審核未按公司規(guī)定履行復(fù)核程序，對投資監(jiān)督崗履職情況進(jìn)行監(jiān)督約束的內(nèi)控流程不完善。三是信息披露復(fù)核工作存在不足，對個別產(chǎn)品季度報告的復(fù)核存在遲延。四是業(yè)務(wù)隔離不到位，托管部門與從事基金服務(wù)外包業(yè)務(wù)的子公司未嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)隔離要求。
二是中信證券個別首次公開發(fā)行保薦項目執(zhí)業(yè)質(zhì)量不高，存在對發(fā)行人現(xiàn)金交易等情況關(guān)注和披露不充分、不準(zhǔn)確，對發(fā)行人收入確認(rèn)依據(jù)、補貼可回收性等情況核查不充分等問題。
三是中信證券個別資管產(chǎn)品未按 《證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實施細(xì)則》（證監(jiān)會公告〔2012〕30號）第二十九條第二款規(guī)定，根據(jù)合同約定的時間和方式向客戶提供對賬單，說明報告期內(nèi)客戶委托資產(chǎn)的配置狀況、凈值變動、交易記錄等情況。
深圳證監(jiān)局認(rèn)為，以上情形反映出中信證券對相關(guān)業(yè)務(wù)的管控存在薄弱環(huán)節(jié)，內(nèi)部控制不完善，違反了2013年《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第92號）第二十六條第一款等規(guī)定。依據(jù)相關(guān)規(guī)定，深圳證監(jiān)局決定對中信證券采取責(zé)令改正的監(jiān)督管理措施。深圳證監(jiān)局表示，中信證券應(yīng)對私募基金托管業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)深入整改，建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度和流程規(guī)范，保障業(yè)務(wù)規(guī)范開展，謹(jǐn)慎勤勉履行職責(zé)。
中山證券采取責(zé)令改正措施
同一天，證監(jiān)會還發(fā)布的關(guān)于對中山證券采取責(zé)令改正措施的決定，經(jīng)查，中山證券在從事債券承銷及受托管理業(yè)務(wù)過程中，存在以下問題：
一是債券承銷盡職調(diào)查方面，個別債券項目對發(fā)行人關(guān)聯(lián)交易情況核查不充分，未對有關(guān)大額關(guān)聯(lián)交易的審批程序及定價公允性關(guān)鍵問題獨立、審慎核查判斷。個別債券項目對發(fā)行人應(yīng)收賬款主要債務(wù)人情況、擔(dān)保人履行擔(dān)保程序等情況調(diào)查不充分。個別債券項目對募集文件的核查工作質(zhì)量不高，募集說明書有關(guān)內(nèi)容表述不準(zhǔn)確。
二是債券受托管理方面，個別債券項目未就可能對增信措施產(chǎn)生重大不利影響的事項謹(jǐn)慎評估并及時披露，未及時披露未按時歸還臨時補充流動資金的事項。
三是內(nèi)部控制方面，相關(guān)質(zhì)量控制程序未能發(fā)現(xiàn)并糾正多個項目工作底稿整理不規(guī)范等問題。
深圳證監(jiān)局認(rèn)為，以上情形，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條等有關(guān)規(guī)定。依據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條的規(guī)定，深圳證監(jiān)局決定對中山證券采取責(zé)令改正的監(jiān)督管理措施，并表示中山證券應(yīng)加強(qiáng)債券承銷及受托管理業(yè)務(wù)的內(nèi)控管理，認(rèn)真開展自查整改。
還有保薦人員因涉及可轉(zhuǎn)債、配股項目被罰
值得注意的是，在證監(jiān)會4月6日發(fā)布的處罰信息中，還有保薦人員因涉及可轉(zhuǎn)債和配股項目被罰。
根據(jù)證監(jiān)會發(fā)布的關(guān)于對任家興、陳雯采取暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個月措施的決定，經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)任家興、陳雯（來自華西證券）保薦的江蘇永鼎股份有限公司（發(fā)行人）可轉(zhuǎn)債項目，發(fā)行人證券發(fā)行上市當(dāng)年營業(yè)利潤比上年下滑50%以上。
按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第137號）第六十八條的規(guī)定，證監(jiān)會決定在2021年3月23日至2021年6月22日期間，暫不受理任家興、陳雯出具的與行政許可有關(guān)的文件。在此期間，中止審查由任家興、陳雯出具行政許可有關(guān)文件并已受理的行政許可申請。
此外，根據(jù)證監(jiān)會發(fā)布的關(guān)于對肖濤、曹海毅采取暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個月措施的決定，經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)肖濤、曹海毅保薦的凌云工業(yè)股份有限公司（發(fā)行人）配股項目，發(fā)行人證券發(fā)行上市當(dāng)年營業(yè)利潤比上年下滑50%以上。
按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第137號）第六十八條的規(guī)定，證監(jiān)會決定在2021年3月23日至2021年6月22日期間，暫不受理肖濤、曹海毅出具的與行政許可有關(guān)的文件。在此期間，中止審查由肖濤、曹海毅出具行政許可有關(guān)文件并已受理的行政許可申請。
保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量引監(jiān)管強(qiáng)烈關(guān)注
在多家券商和多位保薦從業(yè)人員遭罰的背后，或和當(dāng)前A股全面注冊制的漸行漸近，監(jiān)管層壓實中介機(jī)構(gòu)“看門人”責(zé)任有關(guān)。
上月，證監(jiān)會主席易會滿近期在中國發(fā)展高層論壇圓桌會上表示，從核準(zhǔn)制到注冊制，保薦機(jī)構(gòu)、會計師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)的角色發(fā)生了很大變化，以前的首要目標(biāo)是提高發(fā)行人上市的“可批性”，現(xiàn)在應(yīng)該是要保證發(fā)行人的“可投性”，這對“看門人”的要求實際上更高了。
針對最近在IPO現(xiàn)場檢查中出現(xiàn)了高比例撤回申報材料的現(xiàn)象，易會滿表示，這其中一個重要原因是不少保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量不高。對此，我們正在做進(jìn)一步分析，對發(fā)現(xiàn)的問題將采取針對性措施。對“帶病闖關(guān)”的，將嚴(yán)肅處理，決不允許一撤了之。總的要進(jìn)一步強(qiáng)化中介把關(guān)責(zé)任，督促其提升履職盡責(zé)能力。
值得注意的是，近日證監(jiān)會就修改《中國證券監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》（以下簡稱《許可程序規(guī)定》）向社會公開征求意見。據(jù)悉，本次修改主要涉及中介機(jī)構(gòu)和相關(guān)人員因涉嫌違法違規(guī)被立案調(diào)查后，后續(xù)項目相關(guān)的行政許可申請的程序和資格的確認(rèn)問題。
此外，擬修訂《許可程序規(guī)定》顯示，被立案調(diào)查人員將被取消后續(xù)項目跟進(jìn)資格。而中介機(jī)構(gòu)是否可以通過復(fù)核取得項目許可，則視其內(nèi)控是否存在嚴(yán)重問題以及是否負(fù)市場產(chǎn)生重大影響而定。
證監(jiān)會表示，擬修改《許可程序規(guī)定》，系為貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于對資本市場違法行為“零容忍”的要求，進(jìn)一步提升監(jiān)管工作成效，壓實資本市場證券中介機(jī)構(gòu)“看門人”責(zé)任，防范證券中介機(jī)構(gòu)涉嫌違法違規(guī)行為的市場風(fēng)險，更好地保護(hù)行政許可申請人的權(quán)利。
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